Fluxo de caixa para loja: Como fazer e prever o saldo
Fluxo de caixa para loja é o registro do dinheiro que entra e sai, dia a dia, com o saldo que sobra. Ele mostra se haverá dinheiro para pagar as contas, mas não mostra o lucro. Para isso serve a DRE. A loja precisa dos dois, e de uma previsão do que ainda vai entrar e sair.
O que entra no fluxo de caixa de uma loja?
Entra o dinheiro no dia em que ele se movimenta, não no dia da venda. Uma venda no cartão feita hoje só conta quando cai na conta.
- Entradas: Vendas à vista, recebimento de cartão, fiado pago e contas recebidas.
- Saídas: Fornecedores, aluguel, salários, impostos e outras contas pagas.
- Saldo: O que sobra ao fim de cada dia.
No JotaERP, a tela de Fluxo de Caixa lê esses lançamentos do próprio sistema, com vistas mensal, diária, anual e por período.
Como tratar cartão e fiado no fluxo de caixa?
Cartão pede atenção porque o valor vendido não é o valor que cai na conta. A taxa reduz o valor, e o prazo muda a data.
No JotaERP, cada forma de pagamento guarda a taxa e o prazo de recebimento, e o fluxo mostra o cartão na data prevista, já sem a taxa.
O fiado segue a mesma lógica. Ele só entra quando o cliente paga. Até lá, aparece como valor a receber.
Qual a diferença entre fluxo de caixa e DRE?
| Ponto | Fluxo de caixa | DRE |
|---|---|---|
| O que responde | Vai ter dinheiro para pagar as contas? | A loja deu lucro? |
| Quando a venda conta | Quando o dinheiro entra | Na data da venda |
| Compra de mercadoria | Quando a conta é paga | Quando o produto é vendido, como CMV |
| Leitura | Dia a dia | Mês, trimestre ou ano |
Por isso uma loja pode ter lucro no mês e faltar dinheiro, ou ter saldo na conta e estar no prejuízo. Compra grande de mercadoria, por exemplo, tira dinheiro hoje e só vira custo quando o produto é vendido.
A DRE do JotaERP abre no regime de competência e pode ser trocada para caixa na barra da tela.
Como calcular o lucro real da loja?
O lucro real da loja é o que sobra da venda depois de todos os custos e despesas. Aqui a expressão não tem relação com o regime tributário de Lucro Real. Exemplo com números fictícios:
| Linha | Valor |
|---|---|
| Receita bruta | R$ 50.000 |
| (-) Descontos, devoluções e tributos | R$ 4.000 |
| (-) CMV, o custo do que foi vendido | R$ 25.000 |
| (=) Lucro bruto | R$ 21.000 |
| (-) Pessoal, operação e administração | R$ 14.000 |
| (-) Taxas de cartão e despesas financeiras | R$ 1.500 |
| (=) Lucro líquido | R$ 5.500 |
A DRE do JotaERP segue essa ordem, com mais detalhe, por mês, trimestre ou ano. O relatório de Lucros mostra a margem por produto e por categoria.
O número depende do custo certo, e por isso a entrada da compra atualiza o custo médio ponderado do produto.
Como prever o caixa dos próximos dias?
Previsão de caixa projeta o saldo somando o que está para entrar e tirando o que está para sair. Ela mostra com antecedência quando o dinheiro aperta.
A Previsão de caixa do JotaERP parte de um saldo inicial informado por você e projeta 30, 60 e 90 dias. A tela também lista os dias com maior saída prevista.
Somam as contas a receber, o fiado com vencimento e o cartão a cair. Saem as contas a pagar lançadas, inclusive as despesas fixas.
Ela não estima vendas futuras. A projeção usa só o que já está lançado, e por isso vale tanto quanto os lançamentos estiverem em dia.
O que conferir ao fechar o mês?
- Caixas: Todos fechados, com as diferenças explicadas.
- Contas: O que venceu está pago ou renegociado.
- Despesas fixas: Aluguel, salários e assinaturas lançados.
- Custo: Compras do mês registradas, para o CMV não sair errado.
No JotaERP, o Fechamento de mês confere os números, guarda a foto da DRE e impede editar vendas e contas daquela competência. Só o administrador reabre. O módulo Contador entrega a relação de notas em CSV e os XMLs em ZIP.
O que o JotaERP não faz no financeiro?
Não há conciliação bancária automática com o extrato do banco. O sistema mostra o saldo a partir do que foi lançado, e conferir esse saldo com a conta é uma rotina manual.
Em qual plano isso está?
Contas a pagar, contas a receber, despesas fixas, fiado e caixa estão em todos os planos, a partir de R$ 259/mês.
Fluxo de Caixa, DRE, Previsão de caixa, Fechamento de mês e Contador começam no plano Profissional, por R$ 399/mês. Compare em planos e preços.
O financeiro depende do que acontece antes dele. Veja o guia de sistema PDV para a venda, o de controle de estoque para loja para o custo e o de loja física e online para os canais.
Para comparar opções, veja como escolher um sistema para loja.
Perguntas frequentes:
Como fazer fluxo de caixa para loja pequena?
Anote todo dinheiro que entra e sai, por dia, separado da conta pessoal do dono. Lance o cartão na data em que cai, não na data da venda. No fim da semana, compare o saldo com o banco.
Fluxo de caixa em planilha serve?
Serve no começo. O limite é que cada venda, taxa e conta precisa ser digitada. Quando o volume cresce, o atraso faz o saldo da planilha deixar de bater.
Por que a DRE mostra lucro e o caixa está vazio?
Porque medem coisas diferentes. O lucro pode estar em cartão que ainda vai cair, em fiado a receber ou em mercadoria parada no estoque.
O que é CMV?
CMV é o custo das mercadorias vendidas. É quanto custaram os produtos que saíram no período, não o total comprado.
O JotaERP faz conciliação bancária automática?
Não. O JotaERP não lê o extrato do banco. A conferência entre o saldo do sistema e a conta é manual.
O plano Essencial tem fluxo de caixa?
Não. O Essencial traz contas a pagar, contas a receber, despesas fixas, fiado e caixa. A tela de Fluxo de Caixa, a DRE e a Previsão de caixa começam no plano Profissional.
Veja o financeiro do JotaERP com números de loja.
- Demonstração: Cerca de 30 minutos, com telas do seu tipo de empresa.
- Importação: Produtos, clientes e fornecedores por planilha.
- Início: Conta liberada e equipe acompanhando as primeiras vendas.